Contabilidade Adequada Pode Reduzir a Tributação Do Seu Pet Shop

Descubra como a contabilidade adequada pode reduzir a tributação do seu pet shop

Você sabia que a contabilidade especializada para pet shops pode ajudar a reduzir seus impostos? Com a orientação de uma assessoria contábil, é possível planejar de forma eficiente e escolher o regime tributário mais vantajoso para o seu negócio, garantindo uma economia significativa.

Além disso, a contabilidade especializada pode orientá-lo a operar como pessoa jurídica (PJ) em vez de como pessoa física (autônomo). Essa formalização pode resultar em uma carga tributária menor para o seu pet shop. Optar por abrir um CNPJ não só permite pagar menos impostos do que atuar como autônomo, mas também oferece vantagens adicionais, como a possibilidade de comprar de grandes fornecedores e emitir notas fiscais.

1. Identificação das Atividades e Produtos Vendidos

Para otimizar a tributação, é fundamental identificar todas as atividades e produtos vendidos em seu pet shop. As atividades comuns incluem:

• Vendas de acessórios
• Vendas de brinquedos para animais
• Vendas de alimentos e rações
• Vendas de cosméticos, como xampus e sabonetes
• Vendas de medicamentos (apesar da burocracia, a maioria dos pet shops vendem medicamentos)
• Prestação de serviços, como tosa, banho e consultas.

2. Entendimento da Tributação para Cada Atividade

Entender a tributação específica de cada atividade é essencial. É importante separar as receitas de vendas e serviços para cada uma das atividades:

• Receitas de consultas
• Receitas de banhos e tosas
• Receitas de rações e acessórios
• Receitas de cosméticos e medicamentos (tributação diferenciada, pois alguns impostos já foram pagos na compra)

Empresários que não separam corretamente as receitas podem acabar pagando impostos a mais.

3. Cadastro de Produtos e Serviços no Sistema

Ao cadastrar produtos ou serviços no sistema, é necessário considerar a tributação correta, além do CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações) e NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul). Um cadastro detalhado garante o pagamento de um imposto menor e correto.

4. Tributação Específica para Serviços

A tributação varia conforme o tipo de serviço prestado:

• Serviços de banho e tosa são tributados a partir de 6%
• Consultas veterinárias são tributadas a partir de 15,5%

É crucial separar corretamente cada serviço para evitar tributar de forma inadequada.

5. Recuperação de Impostos Pagos Indevidamente

Se você não separou as receitas corretamente ou sempre usou a maior alíquota, é possível recuperar os impostos pagos indevidamente nos últimos 60 meses.

Conheça os regimes tributários disponíveis no Brasil e suas alíquotas para pet shop:

Simples Nacional

O Simples Nacional é um regime tributário destinado a estabelecimentos com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.

As alíquotas aplicáveis a pet shops são:

• Venda de ração, medicamentos e produtos em geral: Alíquota efetiva entre 4% e 11,12% sobre o faturamento mensal.
• Prestação de serviços, como banho e tosa: Alíquota efetiva entre 6% e 19,50% sobre o faturamento mensal, dependendo do Fator R.

Lucro Presumido
O Lucro Presumido é um regime tributário para estabelecimentos com faturamento anual de até R$78 milhões.

As alíquotas aplicáveis a pet shops são:

• Venda de ração, medicamentos e produtos em geral: 5,93% em impostos federais + ICMS (alíquota variável conforme o estado).
• Prestação de serviços, como banho e tosa: 11,33% em impostos federais + ISS (entre 2% e 5%, dependendo do município).

Lucro Real
O Lucro Real é um regime tributário voltado para estabelecimentos com faturamento anual superior a R$ 78 milhões, sendo mais indicado para grandes redes.

Os tributos são calculados com base no lucro líquido, com as seguintes alíquotas:

• IRPJ: 15%
• CSLL: 9%
• COFINS: 7,60%
• PIS: 1,65%
• ICMS e ISS: Conforme a legislação local.

Pet shop pode ser MEI? 

Sim, desde que se enquadre no CNAE 4789-0/04 – Comerciante de Artigos e Alimentos para Animais de Estimação (Pet Shop) Independente. É importante ressaltar que este CNAE não abrange serviços veterinários nem a venda de medicamentos.

Confie em quem é especialista em Contabilidade para pet shops!

Uma contabilidade especializada é essencial para pet shops que desejam se planejar de forma eficiente, optar pelo regime tributário mais vantajoso e garantir uma economia significativa em impostos.

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